上海证监局：加强年报监管 提高信披质量
中国证券报记者日前从上海证监局获悉，上海证监局将持续加强上市公司年报监管工作，增强上市公司年报监管效率和效果，提高上市公司信息披露质量，促进上市公司规范治理。
作为一份全年“答卷”，年报既是对上市公司过去一年经营业绩、公司治理、投资融资及内部控制的全面总结，也是投资者进行投资决策并行使股东权利的重要依据。因此，研析年报是上市公司非现场监管的一项重要工作。2020年，根据非现场监管发现的问题线索，上海证监局深入开展现场检查39家次，对上市公司及相关主体共采取行政监管措施26家次，合计43份，并对上市公司违规线索立案稽查2家次。
上市公司真实、准确、完整、及时地披露信息是证券市场健康有序运行的重要基础。上海证监局表示，今年将进一步根据监管工作重点和辖区实际，周密制定年报研析工作方案，明确审核重点、审核流程及时间节点，以制度流程控制确保年报监管工作质量。同时，结合投诉举报、媒体质疑反映的相关问题，对上市公司信息披露、公司治理、内控规范、经营业绩等方面可能存在的重大风险情况进行深入分析，为后续开展现场检查等监管工作提供线索。
上海证监局表示，将加强监管协作，形成年报监管合力。一方面，持续加强与交易所的监管协作，在年报研析阶段，及时与交易所交流关注的问题，通过问询及时揭示风险；在现场检查阶段，与交易所组建“联合检查组”，发挥各自优势，形成监管合力。另一方面，加强内部各监管条线之间协作，加强事前事中事后对违法违规行为的及时发现、快速反应、严厉查处，实现优势互补，有效衔接，力求取得较好监管效果。
为督促中介机构发挥好资本市场“看门人”作用，上海证监局将加强审计监管，强化年报审计责任。年报披露前，对公司存在的风险情况进行全面排查，建立审计风险台账，确定审计风险重点项目；采取约见谈话、电话沟通等方式，向年审会计师点对点通报日常监管关注的问题，要求在年报审计中予以重点关注；同时，对外通报审计执业质量存在的问题，对年报审计相关关注事项进行监管提示。
