2015年亚威股份以非公开发行股份和支付现金相结合的方式,并购一项激光业务正逐渐显现后遗症。
在2015年、2016年连续两年未完成业绩承诺的基础上,2017年标的公司负责人无心经营,甚至出现违规经营行为,导致市场开拓不力、毛利率持续下降,最终以亏损39.88万元收场。
“屋漏偏逢连夜雨”,公告显示,亚威股份于2018年1月份履行业绩补偿承诺时,发现业绩承诺人朱正强、宋美玉股份被司法冻结,导致公司暂时无法实施业绩补偿承诺回购注销补偿股份。
亚威股份证券事务代表曹伟伟接受《证券日报》记者采访时表示,目前公司已全面接管收购标的,一季度该公司生产经营已明显改善,订单同比增长50%。尽管并购标的三年业绩均未达标,标的公司的加入还是有积极意义的,公司激光产品应用领域从二维拓展到了三维,同时在核心零部件的采购上,公司的议价能力得到了提升。
溢价197%并购激光资产
2014年,亚威股份对外宣布以发行股份和支付现金的方式收购朱正强、宋美玉、苏州华创赢达创业投资基金企业(有限合伙)、淮安平衡股权投资基金中心(有限合伙)、无锡汇众投资企业(有限合伙)所持无锡创科源激光装备有限公司(现更名为江苏亚威创科源激光装备有限公司,以下简称“创科源”)94.52%股权。
根据华信出具的资产评估报告,以2014年9月30日为评估基准日,创科源全部权益价值为1.31亿元,评估增值为8680.34万元,评估增值率为197%。
方案公布后,2015年2月份,为实现产业并购的战略协同效应,公司董事会决定以810.24万元参与竞拍国联通宝资本投资有限责任公司持有的创科源5.48%的股权。2016年年初,完成上述两个事项后,创科源正式成为公司全资子公司。
对于此项交易,彼时亚威股份方面非常看好,其在交易方案中表述,无锡创科源长期专注于三维激光切割系统业务,属于国内企业在该领域中的先行者,具有一定的品牌知名度,并已成功进军宇通客车、长城汽车等国内著名车企。通过本次交易,公司一举进入三维激光切割领域,完善现有产业链,实现产品结构的战略布局,实现产业并购“1+1>2”的战略协同效应。
公告显示,收购完成后,亚威股份在2016年初给予创科源3200万元财务资助,用于新增购置土地和厂房,扩大三维激光装备业务产销规模。