禾欣股份（002343）周一晚间披露非公开增发预案，公司股票将于12月23日复牌。
公司拟将截至评估基准日2014年8月31日拥有的除2.5亿元现金以外的全部资产和负债作为本次重大资产重组的拟置出资产，与慈文传媒集团股份有限公司100%股权的等值部分进行置换。
以2014年8月31日为基准日，禾欣股份全部资产和负债的评估值为12.62亿元，扣除留存的2.5亿元现金，本次交易拟置出资产的评估值为10.12亿元，经交易各方友好协商，拟置出资产作价10.12亿元。
慈文传媒系国内首批被授予电视剧制作经营许可证（甲种）的民营影视公司。经过十多年的稳健发展，公司已形成了以电视剧投资、制作及发行业务为核心，电影、动画、艺人经纪互动发展的业务体系。本次交易拟置入资产慈文传媒100%股权的股东全部权益账面价值为4.6亿元，采用收益法评估后企业股东全部权益价值为24.09亿元，增值率421.17%。
经交易双方协商确定，本次交易拟置入资产的作价为24.07亿元，扣除10.12亿元的置换部分，剩余差额部分13.95亿元由公司向马中骏等37名交易对象以8.56元/股的价格发行1.63亿股支付。
本次交易完成后，禾欣股份将持有慈文传媒100%股权，禾欣股份主营业务将由PU合成革产品的研制开发、生产、销售与服务转变为影视剧的投资、制作、发行及衍生业务和艺人经纪业务。
禾欣股份表示，本次交易构成借壳上市，构成重大资产重组。本次交易完成后，马中骏及其一致行动人将成为公司的控股股东及实际控制人。
