德勤：中国银行业恢复良好发展态势

　　中证网讯（记者 胡雨）9月23日，德勤发布《风华百年，笃行不怠：中国银行业2021年上半年发展回顾与展望》报告（下称“报告”），报告涵盖了2021年上半年中国经济与金融形势回顾、上市银行业绩分析和业务观察等，并深度解析了“十四五”开局之年银行业战略落地管控和内控合规管理、加快布局财富管理赛道等热点话题。

　　德勤相关人士认为，随着经济形势稳中向好，中国银行业恢复了良好发展态势，2021年上半年银行业资产规模合理增长，盈利能力持续增强，为“十四五”时期高质量发展奠定了良好基础。展望下半年，相信业界将积极服务构建新发展格局，不断加大对实体经济的支持力度，同时通过加强内控合规、风险防控、跨境金融业务和科技赋能，有效满足社会融资需求，全面推动高质量发展新征程。

　　银行业恢复良好发展态势

　　报告以国内具有代表性的10家商业银行为样本，通过系统分析中国上市银行的盈利能力、资产情况、负债情况和资本实力，梳理并观察其业务发展情况、经营模式及监管环境变化，进而展现中国银行业在2021年上半年取得的成就并展望未来的发展方向。报告在分析过程中还选取了6家境外全球重要性银行进行分析，以了解并吸取优秀国际同业经验。

　　鉴于国内疫情控制得力，经济复苏回稳，同时受上年同期基数较低等多重因素影响，前述10家境内银行上半年资产质量持续改善。2021年上半年，前述10家境内银行归属于母公司股东的净利润大幅提升，合计达7828亿元，同比增加948亿元，整体增幅13.79%，多数银行实现两位数增幅；前述6家境外银行归属于母公司股东的净利润合计5057亿元，同比增加3929亿元，整体增幅348.03%，主要来源于拨备转回带来的利润释放。

　　德勤中国银行业及资本市场主管合伙人郭新华表示：“随着经济形势稳中向好，中国银行业也恢复了良好发展态势。银行业在积极支持实体经济复苏、稳妥应对各种风险挑战的同时，也在积极探索发展的新动能、新思路，取得了一定的成绩。2021年上半年银行业资产规模合理增长，信贷结构进一步优化，盈利能力持续增强，资产质量趋于改善，资本整体保持充足水平，经营业绩稳定，为‘十四五’时期高质量发展奠定了良好基础。”

　　德勤中国金融服务业审计及鉴证副主管合伙人曾浩指出，2020年上半年受疫情影响，银行业中间业务收入普遍处于较低水平，2021年上半年在境内银行持续大力推动盈利模式转换以及境外疫情逐步平稳的背景下，境内外银行中间业务收入均实现了不同程度的增长。“股份制银行得益于零售业务发展，财富管理类收入增长带动中间业务收入整体增加；部分国有银行深入推进财富管理体系建设，满足客户日益多元化的资产配置需求，代销业务尤其是代销保险业务收入实现快速增长。”

　　财富管理成竞争客户主要手段

　　伴随着近年来居民收入的稳健提升，中国居民的财富保值增值服务需求日益增加，财富管理迎来了前所未有的发展机遇，各家银行纷纷将财富管理作为一项重要的业务挑战，着力打通财富管理价值链。

　　报告显示，截至2021年6月末，前述10家境内银行管理资产规模合计达141.07万亿元，较年初增加7.7万亿元，增幅为5.81%，其中存款规模合计124.83万亿元，增幅为6.71%，表外理财规模合计16.24万亿元，较年初略有下降。根据银行业理财登记托管中心披露数据，截至2021年6月末，全国理财产品存续规模达25.8万亿元，理财子公司存续产品为10.01万亿元，其中国有大型银行理财子公司和股份制银行理财子公司产品规模分别为5.42万亿元和3.52万亿元。

　　曾浩补充道：“目前，财富管理已成为银行竞争客户的主要手段。就存款和理财产品的相对结构而言，国有大型商业银行的理财业务规模占比明显偏低，而股份制银行的理财业务规模占比均超过了20%。在实际经营中，股份制银行在存款和财富管理业务平衡方面往往会面临较小的压力，在大财富管理的经营理念下，理财产品已成为股份制银行在资金端竞争的有效利器。此外，理财子公司加速接棒和外资开放也开启了理财领域竞合新模式，理财子公司业已成为财富管理市场的重要新生力量。”

　　德勤中国金融服务业风险咨询合伙人曹樑建议：“为实现财富管理行业的长足发展，金融机构在财富管理业务转型和全面升级的过程中，应首先从顶层设计入手，规划财富管理业务转型路径，关注客户、产品、渠道和团队的策略，完善大财富管理治理体系，梳理匹配融资端和客户资金需求端的服务能力，建立多层次、相互衔接、协同的运行机制。”

　　全面推动高质量发展新征程

　　踏入“十四五”规划的开局之年，国内银行业也已进入全新的战略发展周期，众多银行正逐渐将战略工作的重心向如何保障战略规划的推进落地进行倾斜。对此德勤中国金融服务业管理咨询合伙人刘绍伦指出：“银行机构应将恰当的监控、评估及目标调整等职能进一步纳入战略落地管控工作的职能范围中，并借助高效数字化工具，以实现战略目标与落地行动计划的适时动态优化调整，保障银行整体发展战略的顺利实现。”

　　“十四五”规划还提到要深化并扩大内地与香港金融市场的互联互通，推动中资金融业在香港持续蓬勃发展。对此刘绍伦补充道：“在港中资银行肩负着推动人民币国际化进程的重任，中资银行可充分利用其对人民币与港币的了解，协助离岸人民币结算，推动跨境金融的发展。”

　　在全球新一轮技术及产业革新的数字经济浪潮下，传统商业银行深刻意识到，加大金融科技投入、深化核心技术应用势在必行。德勤中国金融服务业管理咨询合伙人栾宇认为：“随着金融科技投入的持续走高，金融机构的成本压力会越来越大，以规模为导向的传统投入策略必将向精细化的闭环管理转型，而精细化管理的关键要素则在于如何获得并购建新的投产效率、效能标准。”

　　展望下半年，全球经济有望继续复苏，但不稳定因素仍然较多。郭新华总结道，综合德勤对中国银行业的多维度分析与观察，相信业界将立足新发展阶段要求，全面、准确、完整贯彻新发展理念，积极服务构建新发展格局，不断加大对实体经济的支持力度，落实减费让利政策，同时通过加强内控合规、风险防控、跨境金融业务和科技赋能，有效满足社会融资需求，全面推动高质量发展新征程。