行之有效、提升管理的天士力内部控制和风险管理体系

　　 一直以来，天士力积极推进内控风险管理，在整合资源、融合文化、梳理流程、消除孤岛的管理理念下，对各业务流程实施流程再造及经济运行的全闭环管理，通过管理创新、预算管控、实施组织优化、流程优化、动态成本控制,增加企业效益。 

　　自2008年始，持续披露内部控制自我评价报告。公司凭借优良的业绩和在公司治理、社会责任、股东回报、公司成长、组织创新等方面积极努力，先后荣膺多种奖项。 

　　2012年，公司对天士力制药集团及其控股体系内各公司，以及涵盖各公司运营的全部业务层面进行梳理与完善，出具了《天士力制药集团内部控制评价手册》，对内控工作的管理与实施进行了统一与规范，形成符合财政部和证监会等五部委《企业内部控制基本规范》及其配套指引要求的天士力内部控制体系。 

　　公司管理层对内控工作的开展给予了高度重视，自企业内部控制指引颁布以来，专门设置风控管理部，对制药集团控股体系各公司内部控制的管理进行监督、检查，负责公司内控手册的升级与完善，并通过各项风险制度的制定、风险指标的建立，对公司经济运营中的各项风险进行提示，防患于未然。 

　　公司在内控工作的开展中，以“建立标准、跟踪整改、管理优化”为主线，在对制药集团各业务流程进行梳理后，逐步发现管理空白点，并逐一整改。公司内控的推行不只满足于管理合规化，更侧重公司流程的梳理与再造，进一步优化运营管理各个环节，为公司战略目标的实现提供有力支持。 

　　公司从总体上规范了内控体系的基本操作行为，并且将各项业务环节所涉及的部门和人员均纳入内控体系，强调了全员的参与意识与参与责任。 

　　战略管理方面，公司董事会下设战略委员会，建立了《战略规划体系与战略管理流程》，每年定期召开战略委员会会议，对公司的发展目标进行评估和讨论。建立了《风险管理制度》，对风险识别、风险评估、风险解决方案的制定与实施、风险追踪进行了具体规定。公司内部成立技术委员会和专家委员会，能够对公司生产经营各环节给予有效指导以及提出专业化建议，为公司持续、健康发展提供有力支持。 

　　通过战略工作坊的形式，将战略目标进行分解、落实，发现问题，能够有效确保公司战略目标的实现；再通过项目管理的方法去解决问题，结合闭环战略管理，以形成战略共享的文化。项目化管理承接公司战略，将战略切实落地，通过项目集、项目组合和单项目管理将战略逐步分解，融汇在每一个项目中，以项目为工具更好的为公司的带来增值，助力于企业未来发展。以价值流精益生产为理念，从生产的各个环节实现精益生产；以全面质量管理的为方向，严把质量关；以中药持续性发展为考量，保证药源基地，控制药材源头。以财务核算为出发点，从内控角度进行财务分析和整合。各项工作均结合公司战略筹划在先，年终及时对上年度的战略分解工作进行动态回顾，并结合当前形势，规划下一年度及未来几年财务业务工作，将战略分解有效指导预算的启动与实施。预算编制前期，结合公司战略，进行逐项论证，全面落实各项规划，确保产业规划与整体战略的统一。 

　　天士力将产业链管理作为一种管理模式，遵循提高系统竞争力这一目标，从系列标准化、现代技术及市场导向等关键因素入手，完善产业链管理这一模式，提高现代中药产业的效率和效益。积极推进价值流管理，从基地建设、原料采购到生产环节，到交付到客户手中的每个环节都进行量化系统的分析。 

　　生产过程中，公司生产线可实现全程计算机在线控制、药品生产过程智能化组合、关键工艺参数在线监测、连续采集程序化。质量控制的全过程，体现的是中药产业链的集聚和协调作用，从而带动了整个产品实现技术改造、标准升级和结构优化，建立起了符合国际标准的现代中药产业链和先进的技术制造平台。与国家编码中心研制开发了专门的天士力药用植物可追溯系统，从土地的筛选、种植、水植、环境、检测因子，到生产环境全线进行跟踪。通过自己建模，识别药材真伪，成为中国制药行业首家采用中红外技术规范药材资源的质量、安全和控制系统的企业。 

　　在中药产业链上，应用现代质量控制技术，提高现代中药产品的质量水平和市场竞争力。科技攻关重大项目“指纹图谱应用示范研究”通过国家验收，项目成果“复方丹参滴丸指纹图谱分析及质量控制技术”也通过了国家技术鉴定。公司已将指纹图谱技术应用于现代中药产业链的全程，从而为保障生产工艺的稳定和实现“药材——中间体——中成药制剂”的质量控制奠定了技术基础。 

　　资金管理方面，公司将预算管理与资金管理紧密结合，统筹规划。预算管理是以“资金”为中心，资金管理是以“预算”为工具，统筹规划。结合“现代中药产业链”的实际管理特点，采取资金集中管理与子公司资金自主管理相结合的模式。通过建立结算中心、银企直连平台、网上报销系统等工具，实现对子公司资金全程的监控，通过资金目标控制与过程管理相结合，能够控制财务风险，提高资金的使用效率。 

　　资金结算中心，既对子公司实施资金的集中管理，同时为子公司提供资金服务、融资支持。通过资金结算中心的设立，统筹安排母子公司的资金资源，实现了资金管理的“四个统一”即：统一银行账户管理；统一融资授信管理；统一资金预算管理；统一内部交易资金结算管理。 

　　资金信息化管理体系。通过ERP资金管理模块同银行提供的网银系统对接，组成了银企直联平台。实现了对子公司资金余额的实时监控，资金的上收下拨、实时查阅银行对账单等功能。 

　　公司以“安全供应、高效运作、量入为出”为原则，形成直接融资和间接融资、短期融资和长期融资相结合的多渠道的融资结构，保证了公司日常经营、药材储备、投资等各项资金需求。 

　　预算管理方面，公司建立了以制药集团总经理为负责人，以各业务体系主管领导为成员的预算管理委员会，以计划资金部作为预算管理办公室，推进全面预算管理。形成了战略目标-五年滚动中长期规划-年度预算-月度预算相互衔接，涵盖从研发、生产、营销全部经营业务、工程基建、投资、采购、财务、人力等全部业务系统和职能部门，制药集团和控股体系各子公司全员参与，预算编制、审核、批准、执行、分析、调整和考核全过程严格执行的全面预算管理体系，以保障战略目标的实现。 

　　公司运用“战略价值分析，战略定位分析和成本动因分析”工具建立支持“现代中药价值链，特色化学药和生物药”产品差异化竞争策略的战略成本管理体系，从而确保了公司的长期竞争优势。 

　　至今，公司已建立了较为完善的内控体系，产业链各个环节的业务操作，逐一衡定标准，设定权限，各业务部门已充分参与到内部控制体系之中。公司的内部控制体系在“整合资源、融合文化、梳理流程、消除孤岛”精神的指导下，将继续不断完善，逐步提升，建立起方便操作、行之有效、提升管理、与时偕行的内部控制和风险管理体系。 

　　未来，公司将积极融入国家产业结构调整,将增长与经济效益、社会效益相结合。公司将继续加大创新能力,建设能够提高企业发展速度,推动行业发展,融入国际化的大平台，继续壮大“一个核心带两翼”的产业格局,为实现“创造健康,人人共享”的目标锐意创新,不断进取。