恒丰银行40亿刚兑罗生门：变相为股东企业发放贷款

　　“抽屉协议”是指商业银行与交易对手签订“双买断”协议(即回购协议和即期买断加远期回购协议)。今年年初,国务院办公厅印发国办“107号文”《加强管理影子银行业务若干问题的通知》,要求金融机构之间的交叉产品和合作业务,都必须以合同形式明确风险承担主体和通道功能主体,并由风险承担主体的行业归口部门负责监督管理,切实落实风险防控责任,要求金融机构杜绝抽屉协议。

　　据瑞银不完全统计,中国上半年信托违约总额约630亿元,2014年全年有约3万亿至4万亿元的信托产品到期,其中约600亿元投向的是房地产。瑞银预计,2014年下半年,违约之势将继续蔓延,且违约的行业将从房地产业延伸至机械、有色金属、互联网金融等板块。

　　2013年8月,门里投资及其关联企业北京中伍恒利投资发展有限公司通过信托计划和资管计划融资37亿元,资金来自天津滨海农商行和天津银行济南分行。

　　【财经网综合】据人民网消息,恒丰银行2013年违规为其股东企业兜底、本息合计40亿元的3笔表外业务在今年8月底到期,由于企业现金流短缺无资还债,恒丰银行将得不按照此前的协议约定进行代偿。这是继今年“中诚信托事件”以来,涉及金额最大的一次“刚性兑付”事件。

　　据21世纪经济报道报道,此后,恒丰银行和门里投资相继发表公告。恒丰银行称项目风险总体可控,而门里集团则表示,恒丰银行向前述两家银行购入37亿信托计划和资管计划收益权,属银行间正常业务。

　　据《第一财经日报》报道,门里集团2013年7月获得恒丰银行股权到当年8月底融资,前后只隔一个多月时间。但蹊跷的是,时至今日,工商登记中仍然看不到成都门里、中伍恒利的身影。“如果说提供暗保已经犯错了,接受本行股权质押就是一错再错。”按照银监会规定,商业银行不得为关联方融资提供担保,且不得接受本行股权质押。恒丰银行变相为关联方提供贷款,目的就是要绕过监管的规定。而通过回购协议和实际兑付,实际兑付承担了兑付风险,已构成实质性担保行为。

　　华南区股份制上市银行工作人员表示,按照现有的业务规则,银行同业业务中负债端的同业存款并不纳入存款准备金的计算,资产端的同业代付、同业拆出和买入返售等业务无需计提拨备,不受75%的存贷比限制。“所以,很多同行都在这一块动脑筋,复杂的交易结构层出不穷。”

　　而一名业内人士媒体表示,这相当于恒丰银行以天津银行济南分行和天津滨海农商行为过桥通道,变相向股东企业发放贷款。

　　此次恒丰银行表外融资风险暴露致刚性兑付一事只是规模膨胀的同业业务的冰山一角。

　　据了解,恒丰银行新领导班子上任后,对银行各项业务进行全面排查,对现行制度进行全方位梳理基础上,提出了“大风控、大授信”的现代商业银行风险治理架构的建设目标,已于上半年完成了总行层面的组织架构调整,目前正在与国际一流咨询公司合作,开展战略和风险管理两大咨询项目,旨在全面提升银行的管理水平。