中国中车：拟11.41亿元转让工程公司50%股权 增值率40.87%
中证网讯（记者 郭新志）中国中车（601766）12月18日晚间公告，公司拟以协议转让方式将其所持有的中车建设工程有限公司（下称“工程公司”）50%的股权转让给中车轨道交通建设投资有限公司（下称“中车建投”），转让价格为11.405亿元。此次交易构成关联交易，以收益法评估结果作为定价依据，增值率为40.87%。公司称，此次交易有助于公司变革业务获取渠道、保障工程业务可持续，并可充分发挥与中车建投的业务协同效应，增大工程公司业务收益，从而进一步促进中国中车业务规模及收益规模的增长。
公告显示，工程公司成立于2012年2月10日，注册资本3亿元，中国中车持有其100%股权。经审计的财报显示，2019年，工程公司期末资产总额为52.34亿元，负债总额32.08亿元，资产净额20.26亿元。公司期内实现营业收入32.25亿元，净利润9082.06万元，扣除非经常性损益后的净利润8852.41万元。
根据具备从事证券、期货业务资格的北京天健兴业资产评估有限公司以2019年12月31日为评估基准日评估，若以资产基础法评估，工程公司净资产账面价值为16.19亿元，评估值为20.93亿元，增值率29.24%，若以收益法评估，工程公司股东全部权益价值为22.81亿元,较账面价值评估增值66176.77万元，增值率为40.87%。本次资产转让以收益法评估结果作为定价依据，即本次股权转让的交易价格为11.405亿元。
中车建投成立于2013年12月9日，注册资本为40.43亿元。中车集团持有中车建投100%的股权。中车建投的主要业务是负责轨道交通投资项目全业务周期的投、融、管、退工作，为中车集团轨道交通业务投资平台。中车建投自成立以来，净资产规模逐年提升，2017年-2019年，累计实现营业收入2554万元，累计净利润642万元。中车建投截至2019年12月31日经审计（合并口径）的总资产为24.16亿元、净资产为11.09亿元，2019年度（经审计）的营业收入为人民币1151.69万元、净利润为67.35万元。
依据协议，股权交割日后10个工作日内，中车建投将全部股权转让价款以现金方式支付给中国中车。本次交易不涉及人员安置或土地租赁，交易完成后不会因此产生新的关联交易，不会因此与关联人产生同业竞争。
公告称，本次交易完成后，中国中车仍将拥有工程公司的实际控制权，仍将其纳入公司合并报表范围，不会对公司财务及经营状况产生重大影响，且不存在损害上市公司及股东利益的情形。公司拟将交易所得资金用于补充公司待发展产业和领域所需资金。本次交易有助于公司盘活存量资产、优化资产结构、提高资产质量，有利于公司增强未来发展的稳定性、持续性和抗风险性，助力公司业务良性发展。
