上市公司需上好“合规”这一课
不仅仅是违规担保。从违规减持到擅自变更募集资金用途，从虚假信息披露“忽悠式重组”，从欺诈上市到内幕交易、操纵市场……种种违规甚至违法行为侵蚀资本市场健康肌体，阻碍其发展的脚步。
据不完全统计，2017年下半年至今年9月末，因违法违规被监管部门处罚的上市公司已逾百家，涉及公司高管、股东、其他关联方等的处罚金额高达近10亿元。
近日在上海举行的“第四届浦江法治论坛暨中国上市公司合规战略论坛”上，业界专家普遍表示，在全面依法治国的深入推进下，合规管理、风险防控和公司治理已成为上市公司核心竞争力及公司价值的重要基础。其中合规管理是上市公司生死存亡的关键所在。
上市公司该如何上好“合规”这一课？北京德和衡律师事务所高级合伙人杨振伟表示，上市公司全面合规体系的建构中，合规文化建设是思想之基，全方位确立和深度理解“规”的动态边界、范围、四至是制度之基，财务、税务、法务、商务“四务合一”的新型内控体系是稳固之基。
上海交通大学安泰经济与管理学院教授朱国泓则表示，对于企业合规“是什么”“为什么重要”“怎样有利有效”等三大问题，利益相关各方不仅要达成共识，更要形成“共同知识”，才能推动企业实现从“要我合规”到“我要合规”的根本性跨越。
