涉嫌信息披露违法违规 蓝山科技被证监会立案调查

　　12月2日，证监会发布消息表示，对北京蓝山科技股份有限公司(下称“蓝山科技”)申请向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌过程中涉嫌信息披露违法违规行为立案调查。

　　证监会表示，自新三板设立以来，证监会形成了具有特色的基础制度和包容、多元的服务体系，但需强调的是，包容不代表没有“底线”，市场各方均应坚守法律“红线”要求。全国股转公司相关负责人表示，在精选层审查中，全国股转公司包容中小企业发展过程中的共性问题，但对信息披露真实性严格要求并持续加强监管，绝不纵容违法违规行为。

　　公司财务数据和商业模式存在异常

　　今年4月29日，蓝山科技公告公开发行并在精选层挂牌的申请文件；9月22日，蓝山科技向全国股转公司提交了终止公开发行并在精选层挂牌的申请；9月25日，全国股转公司决定终止对其申请材料的审查。

　　上海证券报记者了解到，蓝山科技提交公开发行并在精选层挂牌申请后，全国股转公司在自律审查过程中，关注到该公司财务数据和商业模式存在异常。全国股转公司对在审查中发现的问题，与公开发行审查统筹合并问询，并根据公开发行审查工作的总体部署，配合证监会对蓝山科技及相关中介机构执业情况进行了现场检查。

　　蓝山科技终止公开发行审查后，全国股转公司密切关注其后续动态。10月底以来，蓝山科技陆续披露了董监高辞职、主要业务陷入停顿、银行账户被冻结等公告，全国股转公司立即进行了公开问询。11月初，全国股转公司对蓝山科技回复不充分的问题及时进行了二次问询，要求公司结合对外借款、董监高履职等情况充分披露重要信息。

　　近期，全国股转公司约谈蓝山科技董监高，要求其履职尽责，规范履行信息披露义务，充分揭示重大风险，尽快拟定风险应对措施，配合主办券商做好相关工作。

　　严防“带病闯关”

　　证监会强调，挂牌公司作为公众公司是信息披露第一责任人，应当确保信息披露真实、准确、完整；证券公司、证券服务机构应当切实勤勉尽责，做好资本市场“看门人”。证监会始终按照“敬畏市场”“敬畏法治”的要求，严格履行监管职责，以信息披露为中心，把“该管的”管住管好，督促各方归位尽责，建立健康的新三板市场生态。

　　下一步，证监会将按照党中央、国务院关于金融服务中小企业和实体经济的战略部署，依据“建制度、不干预、零容忍”的要求，扎实推进深化新三板改革工作，持续完善各项基础制度，提高包容性和精准性，同时严厉打击财务造假、信息披露违规以及中介机构严重失职等扰乱市场秩序的违法违规行为，防止“带病闯关”，净化市场生态，保护投资者合法权益。

　　完善现场检查工作机制

　　全国股转公司相关负责人向记者透露，将配合证监会相关部门做好案件查处工作，同时指导公司及主办券商建立与投资者的沟通联系机制，妥善解决投资者诉求，切实保护投资者利益。

　　下一步，全国股转公司将继续完善现场检查工作机制，坚持年报联合现场检查常态化，加大以问题为导向的现场检查力度，通过与日常监管、精选层审查的联动效应，有效规范挂牌公司治理，提高信息披露质量，对财务造假“零容忍”，切实把好精选层“入口关”，压实中介机构责任。此外，本着公开、公平的原则，全国股转公司将适时向市场公布现场检查相关信息。

　　据悉，现阶段现场检查主要以挂牌公司年度报告信息披露为切入点，以问题导向、随机抽取等方式选取检查对象，聚焦公司治理、信息披露、生产经营情况、财务真实性等内容，检查方法包括调阅银行流水、查阅合同及凭证、实地查看生产经营状况、访谈关键人员等方式。检查涉及中介机构执业情况的，延伸检查中介机构是否履职尽责。